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关于对www.4001.com-百老汇娱乐网址党委书记、校长经济责任审计整改情况的公告
发布时间:2018年10月10日 | 编辑:admin | 关闭

  

  2017年5月至10月,云南省审计厅对我校党委书记雷霆同志、校长王资同志2014年至2016年任职期间履行经济责任情况进行了审计。2017年12月,我校收到云南省审计厅出具的审计报告和审计决定,这次审计充分肯定了学校取得的成绩,审计结论为:雷霆同志在任昆明冶专党委书记期间较好地履行了经济责任,王资同志在任昆明冶专校长期间较好地履行了经济责任。

  审计报告指出了学校存在的问题,提出了整改要求。我校对此高度重视,专门成立审计工作整改领导小组,按照云南省审计厅的要求,全面落实整改任务,逐一进行了整改,绝大部分问题已完成整改。现将整改结果公告如下:

  一、“部分以前年度审计查出问题整改尚未完成”问题的整改情况

  一是学校已严格落实教育部及云南省教育厅的文件精神,对学生食堂实行零租赁,免收任何形式的管理费,严格控制学生食堂用餐价格。二是学校已向施工单位收回多计的工程款。三是规范理顺我校全额投资的昆明冶专技术产业公司(以下简称“产业公司”)作为唯一母公司的校办企业构建方案,完成理顺产业管理体制工作。

  二、“违反绩效工资管理等规定,发放各类津补贴及报销费用等”问题的整改情况

  一是学校自2017年4月起已停止了在部门活动费中报销餐费、食品、个人汽油费等。二是修订完善了《www.4001.com-百老汇娱乐网址绩效工资实施办法(2017年修订)》(昆冶高专党发〔2017〕30 号),规范绩效工资管理,加强对津补贴及活动经费的监管,确保绩效工资和津补贴发放不违规、不超总量;制定了《www.4001.com-百老汇娱乐网址国内公务接待管理办法》(昆冶高专校发〔2017〕22号),严格规范公务接待报销。三是学校通过自查清退收回了2013年至2016年违规发放、报销的全部费用。四是学校在审计期间已将相关人员在下属公司领取的补助全部收回。

  三、“因决策失误造成损失浪费”问题的整改情况

  一是学校将视下一步的发展需要和资金情况,适时启动建设已通过规划的学院楼,使完成施工的人工挖孔桩能继续使用,避免投资损失。二是学校将在资金允许的情况下,适时完善后续的“绿化景观及雨水处理间”建设,使设计成果投入实施。三是针对个别建设单位提出违约及拆迁赔偿的问题,学校已于2017年10月复函,截止目前,对方未提出异议。针对“因决策失误造成损失浪费”问题,由学校党委进行反思,学校党委书记、校长带头,班子成员分别在党委会上进行了批评和自我批评。四是针对学校承担后勤超市盘亏损失问题,学校已委托第三方机构对存货进行盘点,进行清产核资审计,现已将经营部交回给有资质的学校产业公司经营。

  四、“违反‘三重一大’规定,改变贷款资金既定用途”问题的整改情况

  学校将严格按照云南省委省政府、省财政厅和教育厅的要求,严控债务风险,今后将进一步修订完善“三重一大”制度,分门别类细化具体规定,在银行贷款过程中,学校将严格按照“三重一大”规定开展工作。

  五、“转移及隐瞒收入”问题的整改情况

  一是学校已聘请第三方理顺实体、清产核资、明确责权利,做到事企分离,企业化运作,此项工作基本完成。二是已将相关国有资产出租收入收回学校财务。三是学校制定并落实了《www.4001.com-百老汇娱乐网址产业规范化建设工作方案》。四是学校产业公司已于2017年11月将驾校合作费结余金额、营销费上交学校财务。五是学校产业公司从2015年6月开始上报公司报表,财务处已于2017年1月开始将公司报表并入学校财务报表,统一核算,统一管理。

  六、“利用假发票或虚开发票报账”问题的整改情况

  一是学校、产业公司、经营部已积极与税局沟通联系,按要求提供票据信息和整改报告。二是学校财务处已对所有从外单位取得的增值税发票进行查验,杜绝假发票报账行为。三是学校产业公司制定了相关制度,进一步规范物资采购流程和票据管理。四是经学校纪委对相关人员及业务进行调查了解,未发现存在虚假业务,但确实存在发票真伪审核不严、流程不规范、制度缺失等问题,对相关责任人进行了问责。

  七、“违规向学生食堂收取管理费”问题的整改情况

  一是对学生食堂实行零租赁,免收任何形式的管理费。二是学校与学生食堂承包公司或个人签订合同,进一步明确责任、义务、饭菜质量、价格持平,确保学生食堂的公益性。

  八、“预算管理不规范”问题的整改情况

  2018年已将基建投资纳入预算管理,原应纳入预算管理的教职工用餐补贴已取消。

  九、“财务核算存在违规转移零余额账户资金、收支挂往来”问题的整改情况

  一是针对“财务核算存在违规转移零余额账户资金”问题,学校已严格按照财政厅的要求进行了整改,并已得到财政厅认可。二是针对“收支挂往来”问题,2017年学校已按实际发生的经济业务或者事项为依据进行会计核算,已将学校产业公司相关收入纳入经营收入中;针对学校债务本金及利息的账务处理导致“其他应收款”数额不断增加的问题,学校将长期坚持化债,虚心请教并改进账务处理的方法,坚决按照审计意见进行调整,及时纠正不合理的账务处理方法。三是针对“往来款长期挂账”的问题,学校已依据资产清查结果对学校历年的往来款进行了清理。四是针对“工资核算不规范”的问题,学校修订了《www.4001.com-百老汇娱乐网址绩效工资实施办法(2017年修订)》;2017年12月,完成了二级部门可自主分配的奖励性绩效工资实施细则的审批工作;学校已聘请第三方理顺实体、清产核资、明确责权利,通过清晰产权,规范学校委派到企业工作的在编在岗教师工资、福利、职称、待遇等事项。

  十、“基本建设项目管理中存在未按规定进行招投标、BT项目流于形式等”问题的整改情况

  今后学校将严格按照相关规定开展招投标工作,坚决杜绝应招未招情况的发生;学校今后不再采用BT模式开展项目。

  十一、“固定资产管理混乱”的问题

  进一步提升固定资产管理的规范性。一是根据相关制度,学校制定了固定资产折旧的规章制度,购置固定资产管理及固定资产折旧系统,开展了计提折旧工作,学校已完成了2014—2017年的固定资产折旧工作,并列入2017年的年报进行了上报。二是学校产业公司已将各学院、部门按规定处理的固定资产残值款上交学校财务处。

  十二、“合作办学中存在不合规现象”的问题

  学校成立了整改专项工作组,处理整改事宜,2018年3月,完成两个教学点终止协议相关事宜,撤销两个五年制教学点,2018年9月,两个教学点的五年制大专学生全部回到我校莲华校区学习。

  www.4001.com-百老汇娱乐网址诚挚感谢云南省审计厅对我校的监督、指导和帮助。学校将以本次审计问题整改为契机,进一步严格执行相关制度和规定,不断完善、修订学校相关制度,进一步加强学校内部控制制度建设,不断完善制度监管体系,提高规范化管理水平,为实现学校发展新跨越提供保证。

  特此公告

             

  

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                           2018年10月9日